長期以來，我國實(shí)際上實(shí)行的是隱性存款保險(xiǎn)制度。在經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)退出市場過程中，往往是由中央銀行和地方政府承擔(dān)個人債務(wù)清償?shù)呢?zé)任。這種模式不僅給各級財(cái)政帶來沉重負(fù)擔(dān)，而且導(dǎo)致中央銀行貨幣政策目標(biāo)扭曲。同時(shí)，隨著我國利率市場化改革的推進(jìn)，也迫切需要建立存款保險(xiǎn)制度。
近日有消息稱，我國《存款保險(xiǎn)條例》已起草完畢，當(dāng)前多方達(dá)成的共識包括存款保險(xiǎn)制度是一種強(qiáng)制保險(xiǎn)制度，國有大型商業(yè)銀行必須加入。并有消息人士透露央行按照分步走的原則，在央行內(nèi)設(shè)一個存款保險(xiǎn)基金，由各投保銀行按照存款的一定比例交納，未來再逐步過渡到社會化的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。
現(xiàn)代意義上的存款保險(xiǎn)制度誕生于20世紀(jì)30年代大蕭條時(shí)的美國。從1929年10月華爾街股市崩盤至1933年3月羅斯福總統(tǒng)宣誓就職，美國有9000多家銀行相繼倒閉。為了挽救在大蕭條經(jīng)濟(jì)危機(jī)下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國在1933年通過了《格拉斯—斯蒂格爾法案》，設(shè)立了美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）。美國存款保險(xiǎn)制度的建立，保護(hù)了存款人的利益，維護(hù)了金融和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。目前已有100多個國家先后建立了各自的存款保險(xiǎn)制度。那么我國的存款保險(xiǎn)制度如何起航呢？
專家認(rèn)為《存款保險(xiǎn)條例》的制定，應(yīng)當(dāng)初步建立起存款保險(xiǎn)制度的法律框架。在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上逐步完善，待條件成熟后出臺《存款保險(xiǎn)法》。在法律框架下明確強(qiáng)制保險(xiǎn)的基本原則，賦予存款保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)處置職能，兼顧存款保險(xiǎn)管理職責(zé)的發(fā)揮而應(yīng)具備的行政資源。以法律法規(guī)的形式，對問題銀行的處理機(jī)制、實(shí)施接管、提供資金救助、收購承接和債務(wù)清償提供明確的依據(jù)和程序，明確職能定位及其與中央銀行、監(jiān)管部門在銀行監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)處置等方面的權(quán)責(zé)和協(xié)調(diào)機(jī)制，建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，完善存款保險(xiǎn)制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。
我國應(yīng)由政府出面依法建立具有獨(dú)立法人地位的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，可定性為直屬國務(wù)院的政策性金融機(jī)構(gòu)。完善的存款保險(xiǎn)制度資本金主要由政府以財(cái)政撥款注入，央行和銀行業(yè)機(jī)構(gòu)按照一定比例共同出資設(shè)立，并在各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
存款保險(xiǎn)基金的參保主體可以是國內(nèi)所有經(jīng)法定許可辦理存款業(yè)務(wù)的銀行，包括本國銀行、總部設(shè)在我國的外資與合資銀行等。但是考慮到目前我國銀監(jiān)會尚不能有效監(jiān)控外國銀行總行的經(jīng)營與風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此暫時(shí)可以不考慮賦予外國銀行在我國分行的參保主體資格。同時(shí)由于無需保護(hù)外國居民，我國銀行的離岸經(jīng)營機(jī)構(gòu)也可以排除在參保主體資格之外。為避免銀行業(yè)的動蕩、逆向選擇及保護(hù)所有銀行中小額存款人利益的需要，所有具有參保主體資格的銀行都應(yīng)強(qiáng)制性地參加國家存款保險(xiǎn)基金下的存款保險(xiǎn)。
在實(shí)行存款保險(xiǎn)制度之初宜實(shí)行簡單的差別費(fèi)率，即根據(jù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和資本充足狀況等情況來確定費(fèi)率等級，對低風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)行低費(fèi)率，以利于形成正向激勵機(jī)制，起到輔助監(jiān)督作用。而隨著條件的成熟，可根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的資本充足狀態(tài)、監(jiān)管評級以及盈利能力等因素，科學(xué)制定適用不同保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的差別存款保險(xiǎn)費(fèi)率�？紤]到政府隱性擔(dān)保的實(shí)際存在，我國存款保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定宜就低不就高，總體應(yīng)低于0.05%的國際平均水平。
保險(xiǎn)標(biāo)的范圍應(yīng)以居民人民幣存款為主。因?yàn)檫@部分存款代表著大多數(shù)存款者的利益，也是商業(yè)銀行的主要負(fù)債業(yè)務(wù)，對其實(shí)行有效保護(hù)，就能維護(hù)公眾對我國金融體系的信心。根據(jù)試點(diǎn)運(yùn)營情況，再決定是否將財(cái)政性存款、企業(yè)存款和銀行同業(yè)存款納入保險(xiǎn)范圍。最高限額的設(shè)定，應(yīng)以確保90%以上的居民存款得到保護(hù)為準(zhǔn)。最高限額可隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化做出適當(dāng)調(diào)整，可建立存款保險(xiǎn)限額的通貨膨脹調(diào)整機(jī)制，必要時(shí)可采取臨時(shí)全額保險(xiǎn)，但不宜持久。
今年2月3日，瑞銀證券發(fā)布報(bào)告稱，中國推出存款保險(xiǎn)制度的條件已經(jīng)具備。通常情況下，國際上存款保險(xiǎn)限額大多集中在2～5倍左右的人均國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）水平，由于中國的儲蓄率相對較高，瑞銀證券因此認(rèn)為，人均GDP在4～6倍比較適合中國國情。由于20萬元～30萬元以下的存款賬戶大約占總賬戶95%以上，因此，瑞銀證券建議將保險(xiǎn)限額定在20萬元～30萬元。
我國監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險(xiǎn)制度不應(yīng)成為一種簡單的付款箱制度，應(yīng)在《存款保險(xiǎn)法》中明確賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適度的監(jiān)管權(quán)與資產(chǎn)處置權(quán)，以加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)管。但在組建初期不宜為了追求功能強(qiáng)大而賦予過多的權(quán)力，以免造成監(jiān)管資源的分散，更重要的是可以避免因監(jiān)管機(jī)構(gòu)間較高的摩擦成本而導(dǎo)致危機(jī)處理的低效率。同時(shí)，在我國現(xiàn)有體制和國情下，在問題銀行的救助處理機(jī)制的設(shè)計(jì)上要充分考慮和發(fā)揮地方政府在穩(wěn)定社會、穩(wěn)定金融方面的重要作用。
建立顯性存款保險(xiǎn)制度的目的是為了促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，穩(wěn)定金融局面，保護(hù)存款人尤其是中小額存款人利益。經(jīng)驗(yàn)證明，根據(jù)我國國情，審慎科學(xué)推進(jìn)完善存款保險(xiǎn)制度，一定能達(dá)到穩(wěn)定金融、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和社會的目的。