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國資委昨日下發(fā)“關(guān)于實施《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)職工持股、投資的意見》有關(guān)問題的通知”（簡稱通知），再次強調(diào)國有企業(yè)應(yīng)高度重視并及時糾正不合規(guī)的職工持股情況，并對一些在實踐中遇到的問題予以進一步明確。
為了嚴格規(guī)范職工持股，防止國有資產(chǎn)流失，國資委于2008年10月8日發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)職工持股、投資的意見》（以下簡稱《意見》），在國有企業(yè)改制引入職工持股以及國有企業(yè)職工投資本企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)方面做出了明確規(guī)定。
據(jù)了解，在《意見》實際執(zhí)行過程中，在需清退或轉(zhuǎn)讓股權(quán)的人員范圍、國有股東受讓股權(quán)的基本要求、國有股東收購股權(quán)的定價原則以及國有企業(yè)改制違規(guī)行為的處理方式等問題上遇到了一些具體問題，有待進一步明確。
通知明確，《意見》所稱國有企業(yè)，是指各級國有及國有控股（含絕對控股和相對控股）企業(yè)及其授權(quán)經(jīng)營單位（分支機構(gòu)）。企業(yè)中層以上管理人員是指國有企業(yè)的董事會成員、監(jiān)事會成員、高級經(jīng)營管理人員、黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)班子成員以及企業(yè)職能部門正副職人員等。企業(yè)返聘的原中層以上管理人員或退休后返聘擔任中層以上管理職務(wù)的人員亦在《意見》規(guī)范范圍之內(nèi)。
國有企業(yè)中層以上管理人員清退或轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，國有股東是否受讓其股權(quán)，應(yīng)區(qū)別情況、分類指導(dǎo)。國有企業(yè)要從投資者利益出發(fā)，著眼于國有資產(chǎn)保值增值，結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，圍繞主業(yè)，優(yōu)先受讓企業(yè)中層以上管理人員所持國有控股子企業(yè)股權(quán)，對企業(yè)中層以上管理人員持有的國有參股企業(yè)或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)原則上不應(yīng)收購。企業(yè)中層以上管理人員所持股權(quán)不得向其近親屬，以及這些人員所有或者實際控制的企業(yè)轉(zhuǎn)讓。
通知對三種必須予以糾正的情況進行了明確，包括購股資金來源于國有企業(yè)借款、墊付款項，或以國有產(chǎn)權(quán)（資產(chǎn)）作為標的通過保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等方式籌集；納入企業(yè)改制資產(chǎn)范圍的國有實物資產(chǎn)和專利技術(shù)、非專利技術(shù)、商標權(quán)、商譽等無形資產(chǎn)，以及土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等，全部或部分資產(chǎn)未經(jīng)評估作價；無償使用未進入企業(yè)改制資產(chǎn)范圍的國有實物資產(chǎn)和專利技術(shù)、非專利技術(shù)、商標權(quán)、商譽等無形資產(chǎn)，以及土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等。
通知進一步加強了對股權(quán)清退轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理，要求各級國資監(jiān)管機構(gòu)要掌握所監(jiān)管企業(yè)中層以上管理人員持股情況，督促相關(guān)企業(yè)嚴格規(guī)范有關(guān)人員持股行為。國有企業(yè)要對中層以上管理人員持股情況進行摸底，按《意見》和通知的要求做好有關(guān)工作，要認真制訂股權(quán)清退、轉(zhuǎn)讓方案，在規(guī)定的期限內(nèi)完成工作，并將股權(quán)清退、轉(zhuǎn)讓方案和完成情況報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案；逾期不規(guī)范有關(guān)人員持股行為的，要追究當事人及企業(yè)負責(zé)人的責(zé)任，隱匿持股情況或不按要求進行規(guī)范的要嚴肅查處。 |